"ВРЕМЕННЫЙ ПОРЯДОК ВЫДАЧИ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ БЮДЖЕТОПОЛУЧАТЕЛЯМ СО СЧЕТОВ, ОТКРЫТЫХ ОРГАНАМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПО САНКТ-ПЕТЕРБУРГУ В УЧРЕЖДЕНИЯХ БАНКОВ"
УТВЕРЖДАЮ
Руководитель Управления
федерального казначейства
Министерства финансов
Российской Федерации
по Санкт-Петербургу
В.Н.Каретин
7 июля 2004 г.
ВРЕМЕННЫЙ ПОРЯДОК
ВЫДАЧИ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ БЮДЖЕТОПОЛУЧАТЕЛЯМ СО СЧЕТОВ,
ОТКРЫТЫХ ОРГАНАМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
ПО САНКТ-ПЕТЕРБУРГУ В УЧРЕЖДЕНИЯХ БАНКОВ
В целях реализации Положения Минфина России, Банка России от 20.05.2004 N 46н, 257-П устанавливается следующий Временный порядок выдачи наличных денег бюджетополучателям со счетов, открытых органам федерального казначейства по Санкт-Петербургу в учреждениях банков.
1. Чековые книжки ОФК получает в учреждении банка на основании заявления, подписанного руководителем и главным бухгалтером и заверенного оттиском печати. Заявление на получение чековых книжек передается в учреждение банка не позднее чем за три рабочих дня до требуемого срока получения чековых книжек.
На лицевой стороне каждого чека учреждение банка проставляет свое наименование, полное или сокращенное наименование ОФК и номер его банковского счета .
2. Полученные ОФК в учреждении банка чековые книжки являются документами строгой отчетности и подлежат регистрации ответственным исполнителем операционной группы ОФК в журнале учета бланков денежных чековых книжек . Журнал учета бланков денежных чековых книжек ведется отдельно по каждому банковскому счету ОФК .
Чековые книжки хранятся в металлическом несгораемом шкафу. Ответственность за сохранность чековых книжек несет главный бухгалтер ОФК .
3. Для получения чековых книжек бюджетополучатель представляет в операционную группу ОФК заявление по форме согласно приложению 2.
Чековые книжки выдаются бюджетополучателю не позднее пятого рабочего дня после представления в ОФК заявления. Количество выдаваемых бюджетополучателю чековых книжек по каждому банковскому счету ОФК должно быть ограниченным исходя из его месячной потребности в чеках .
Заявления бюджетополучателей на выдачу чековых книжек подшиваются ОФК в отдельное дело.
4. Ответственный исполнитель операционной группы ОФК выдает уполномоченному лицу бюджетополучателя чековые книжки под роспись в журнале учета бланков денежных чековых книжек.
Перед выдачей чековой книжки бюджетополучателю ответственный исполнитель операционной группы ОФК в обязательном порядке проставляет на оборотной стороне всех чеков полное или сокращенное наименование бюджетополучателя .
5. Ответственность за сохранность полученных в ОФК чековых книжек, а также за их списание после использования возлагается на бюджетополучателей.
6. Для получения наличных денег бюджетополучатель не позднее операционного дня, предшествующего дню получения наличных денег, представляет в ОФК заполненный денежный чек и платежное поручение для отражения операции выдачи наличных денег на лицевом счете организации в 2 экземплярах.
Денежные чеки и платежные поручения на списание по чекам оформляются бюджетополучателями отдельно по каждому лицевому счету.
7. Денежный чек заполняется бюджетополучателем в порядке, установленном Положением Минфина России, Банка России от 20.05.2004 N 46н, 257-П. Ответственность за достоверность проставленных в денежном чеке символов несет бюджетополучатель.
Денежные чеки выписываются бюджетополучателями датой получения наличных денег в учреждении банка .
Денежный чек выдается бюджетополучателем уполномоченному им лицу под роспись на корешке чека, остающемся в распоряжении бюджетополучателя. При этом на корешке чека в графах, предназначенных для проставления первой и второй подписи, расписываются лица бюджетополучателя, подписавшие соответствующее платежное поручение на списание по чеку.
8. Платежное поручение на списание по чеку является формой доверенности, выданной бюджетополучателем уполномоченному им лицу, на получение наличных денег в учреждении банка со счета ОФК по чеку, заверенному подписями руководителя и главного бухгалтера и оттиском печати ОФК .
Платежные поручения на списание по чекам оформляются в порядке, установленном Положением Минфина России, Банка России от 20.05.2004 N 46н, 257-П, приказами Минфина России от 31.12.2002 N 142н и от 21.06.2001 N 46н, иными нормативными актами Минфина России. Первый экземпляр платежного поручения на списание по чеку заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера бюджетополучателя .
В поле "Получатель" платежного поручения на списание по чеку бюджетополучатель указывает ИНН, КПП, полное или сокращенное наименование ОФК и номер его соответствующего банковского счета.
В поле "Назначение платежа" бюджетополучатель указывает:
- в скобках коды бюджетной классификации РФ, по которым предусмотрено получение наличных денег по чеку, и номер лицевого счета бюджетополучателя;
- краткую расшифровку целей получения наличных денег в соответствии с приказом Минфина России от 11.12.2002 N 127н "Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации";
- дату и номер чека;
- фамилию, имя и отчество уполномоченного лица, на которого выписан чек;
- паспортные данные или данные иного документа, удостоверяющего личность уполномоченного лица бюджетополучателя.
9. При приеме операционистом ОФК денежного чека и платежного поручения на списание по чеку бюджетополучателя осуществляется их проверка на соответствие требованиям Положения Минфина России, Банка России от 20.05.2004 N 46н, 257-П, приказов Минфина России от 31.12.2002 N 142н и от 21.06.2001 N 46н, иных нормативных актов Минфина России.
Кроме того, операционист ОФК сверяет по журналу учета бланков чековых книжек соответствие номера представленного чека ранее выданным бюджетополучателю чековым книжкам.
10. При отсутствии замечаний денежный чек оформляется подписями руководителя и главного бухгалтера и оттиском печати ОФК .
11. Полностью оформленный денежный чек выдается уполномоченному лицу бюджетополучателя под роспись в журнале регистрации выданных чеков после проверки соответствия паспортных данных или данных иного документа данным, указанным на оборотной стороне денежного чека.
Журнал регистрации выданных чеков ведется отдельно по каждому банковскому счету ОФК .
12. Платежные поручения на списание по чекам в учреждение банка не передаются. Первый экземпляр с подписями уполномоченных лиц бюджетополучателя подшивается в документы операционного дня, второй экземпляр прилагается к соответствующей выписке из лицевого счета бюджетополучателя и выдается бюджетополучателю.
13. Бюджетополучатель при закрытии соответствующего банковского счета ОФК или открытого ему лицевого счета обязан возвратить в ОФК чековые книжки с неиспользованными денежными чеками под роспись в журнале учета денежных чековых книжек.
14. Настоящий Временный порядок вступает в силу со дня его утверждения руководителем Управления федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по Санкт-Петербургу.
С вступлением в действие настоящего Временного порядка Временный порядок выдачи наличных денег обслуживаемым организациям со счетов, открытых органам федерального казначейства по Санкт-Петербургу в учреждениях банков, утвержденный руководителем Управления федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по Санкт-Петербургу 03.07.2002, утрачивает силу.
15. Оформленные ОФК до вступления в действие настоящего Временного порядка журнал учета бланков денежных чековых книжек и журнал регистрации выданных чеков на 2004 год ведутся ОФК до их завершения с учетом следующих особенностей:
графа 7 "номер лицевого счета" журнала учета бланков денежных чековых книжек не заполняется ;
в графе 2 "Дата выдачи контрольной марки" журнала регистрации выданных чеков указывается дата выдачи чека.
Зам. руководителя Управления
федерального казначейства
по Санкт-Петербургу
Т.В.Белякова
Зам. руководителя Управления
федерального казначейства
по Санкт-Петербургу -
главный бухгалтер
И.А.Мороз
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
ЖУРНАЛ
УЧЕТА БЛАНКОВ ДЕНЕЖНЫХ ЧЕКОВЫХ КНИЖЕК
ЗА 200_ ГОД
Орган федерального казначейства _____________________________________
Учреждение банка ____________________________________________________
БИК ____________ корр. счет N ____________________________
Счет N __________________________________
Начат ____________________
Закончен _________________
¬
N N чеков Получено в учреждении Выдано клиенту
п/пи серии банка
--
дата подпись дата наименованиеподпись
получения уполномо- выдачи клиента уполномо-
ченного ченного лица
лица ОФК клиента
-
-
-
--
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
"___" _____________ г.
ЗАЯВЛЕНИЕ N ______
Просим выдать нам по лицевым счетам N ______________________ денежных
чековых книжек ___________________________ шт. по ____________ листов
Для расчетов ________________________________________________________
Чековые книжки обязуемся хранить под ключом, в безопасном от огня
и хищения помещении.
Чековые книжки доверяем получить нашему работнику __________________,
подпись которого _______________________ удостоверяем.
Руководитель организации ____________ _____________________
Место
Главный бухгалтер ____________ печати _____________________
организации
_____________________________________________________________________
Отметки органа федерального казначейства
Разрешаю: Руководитель _________________
органа федерального казначейства
Главный бухгалтер _________________
органа федерального казначейства
Денежные чековые книжки с бланками за N _____________________________
Выдал ___________ Получил ____________
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
ЖУРНАЛ
РЕГИСТРАЦИИ ВЫДАННЫХ ЧЕКОВ
ЗА 200_ ГОД
Орган федерального казначейства _____________________________________
Учреждение банка ____________________________________________________
БИК _______ корр. счет N ____________________________
Счет N __________________________________
Начат ______________________
Закончен ___________________
-¬
N Дата Наименование Номер Номер Сумма Выдал Получил
п/пвыдачи клиента лицевогочека по чеку ченного ченного
лица ОФК)лица
клиента)
-
УТВЕРЖДАЮ
Руководитель Управления
федерального казначейства
Министерства финансов
Российской Федерации
по Санкт-Петербургу
В.Н.Каретин
7 июля 2004 г.
ВРЕМЕННЫЙ ПОРЯДОК
ВЫДАЧИ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ БЮДЖЕТОПОЛУЧАТЕЛЯМ СО СЧЕТОВ,
ОТКРЫТЫХ ОРГАНАМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
ПО САНКТ-ПЕТЕРБУРГУ В УЧРЕЖДЕНИЯХ БАНКОВ
В целях реализации Положения Минфина России, Банка России от 20.05.2004 N 46н, 257-П устанавливается следующий Временный порядок выдачи наличных денег бюджетополучателям со счетов, открытых органам федерального казначейства по Санкт-Петербургу в учреждениях банков.
1. Чековые книжки ОФК получает в учреждении банка на основании заявления, подписанного руководителем и главным бухгалтером и заверенного оттиском печати. Заявление на получение чековых книжек передается в учреждение банка не позднее чем за три рабочих дня до требуемого срока получения чековых книжек.
На лицевой стороне каждого чека учреждение банка проставляет свое наименование, полное или сокращенное наименование ОФК и номер его банковского счета .
2. Полученные ОФК в учреждении банка чековые книжки являются документами строгой отчетности и подлежат регистрации ответственным исполнителем операционной группы ОФК в журнале учета бланков денежных чековых книжек . Журнал учета бланков денежных чековых книжек ведется отдельно по каждому банковскому счету ОФК .
Чековые книжки хранятся в металлическом несгораемом шкафу. Ответственность за сохранность чековых книжек несет главный бухгалтер ОФК .
3. Для получения чековых книжек бюджетополучатель представляет в операционную группу ОФК заявление по форме согласно приложению 2.
Чековые книжки выдаются бюджетополучателю не позднее пятого рабочего дня после представления в ОФК заявления. Количество выдаваемых бюджетополучателю чековых книжек по каждому банковскому счету ОФК должно быть ограниченным исходя из его месячной потребности в чеках .
Заявления бюджетополучателей на выдачу чековых книжек подшиваются ОФК в отдельное дело.
4. Ответственный исполнитель операционной группы ОФК выдает уполномоченному лицу бюджетополучателя чековые книжки под роспись в журнале учета бланков денежных чековых книжек.
Перед выдачей чековой книжки бюджетополучателю ответственный исполнитель операционной группы ОФК в обязательном порядке проставляет на оборотной стороне всех чеков полное или сокращенное наименование бюджетополучателя .
5. Ответственность за сохранность полученных в ОФК чековых книжек, а также за их списание после использования возлагается на бюджетополучателей.
6. Для получения наличных денег бюджетополучатель не позднее операционного дня, предшествующего дню получения наличных денег, представляет в ОФК заполненный денежный чек и платежное поручение для отражения операции выдачи наличных денег на лицевом счете организации в 2 экземплярах.
Денежные чеки и платежные поручения на списание по чекам оформляются бюджетополучателями отдельно по каждому лицевому счету.
7. Денежный чек заполняется бюджетополучателем в порядке, установленном Положением Минфина России, Банка России от 20.05.2004 N 46н, 257-П. Ответственность за достоверность проставленных в денежном чеке символов несет бюджетополучатель.
Денежные чеки выписываются бюджетополучателями датой получения наличных денег в учреждении банка .
Денежный чек выдается бюджетополучателем уполномоченному им лицу под роспись на корешке чека, остающемся в распоряжении бюджетополучателя. При этом на корешке чека в графах, предназначенных для проставления первой и второй подписи, расписываются лица бюджетополучателя, подписавшие соответствующее платежное поручение на списание по чеку.
8. Платежное поручение на списание по чеку является формой доверенности, выданной бюджетополучателем уполномоченному им лицу, на получение наличных денег в учреждении банка со счета ОФК по чеку, заверенному подписями руководителя и главного бухгалтера и оттиском печати ОФК .
Платежные поручения на списание по чекам оформляются в порядке, установленном Положением Минфина России, Банка России от 20.05.2004 N 46н, 257-П, приказами Минфина России от 31.12.2002 N 142н и от 21.06.2001 N 46н, иными нормативными актами Минфина России. Первый экземпляр платежного поручения на списание по чеку заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера бюджетополучателя .
В поле "Получатель" платежного поручения на списание по чеку бюджетополучатель указывает ИНН, КПП, полное или сокращенное наименование ОФК и номер его соответствующего банковского счета.
В поле "Назначение платежа" бюджетополучатель указывает:
- в скобках коды бюджетной классификации РФ, по которым предусмотрено получение наличных денег по чеку, и номер лицевого счета бюджетополучателя;
- краткую расшифровку целей получения наличных денег в соответствии с приказом Минфина России от 11.12.2002 N 127н "Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации";
- дату и номер чека;
- фамилию, имя и отчество уполномоченного лица, на которого выписан чек;
- паспортные данные или данные иного документа, удостоверяющего личность уполномоченного лица бюджетополучателя.
9. При приеме операционистом ОФК денежного чека и платежного поручения на списание по чеку бюджетополучателя осуществляется их проверка на соответствие требованиям Положения Минфина России, Банка России от 20.05.2004 N 46н, 257-П, приказов Минфина России от 31.12.2002 N 142н и от 21.06.2001 N 46н, иных нормативных актов Минфина России.
Кроме того, операционист ОФК сверяет по журналу учета бланков чековых книжек соответствие номера представленного чека ранее выданным бюджетополучателю чековым книжкам.
10. При отсутствии замечаний денежный чек оформляется подписями руководителя и главного бухгалтера и оттиском печати ОФК .
11. Полностью оформленный денежный чек выдается уполномоченному лицу бюджетополучателя под роспись в журнале регистрации выданных чеков после проверки соответствия паспортных данных или данных иного документа данным, указанным на оборотной стороне денежного чека.
Журнал регистрации выданных чеков ведется отдельно по каждому банковскому счету ОФК .
12. Платежные поручения на списание по чекам в учреждение банка не передаются. Первый экземпляр с подписями уполномоченных лиц бюджетополучателя подшивается в документы операционного дня, второй экземпляр прилагается к соответствующей выписке из лицевого счета бюджетополучателя и выдается бюджетополучателю.
13. Бюджетополучатель при закрытии соответствующего банковского счета ОФК или открытого ему лицевого счета обязан возвратить в ОФК чековые книжки с неиспользованными денежными чеками под роспись в журнале учета денежных чековых книжек.
14. Настоящий Временный порядок вступает в силу со дня его утверждения руководителем Управления федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по Санкт-Петербургу.
С вступлением в действие настоящего Временного порядка Временный порядок выдачи наличных денег обслуживаемым организациям со счетов, открытых органам федерального казначейства по Санкт-Петербургу в учреждениях банков, утвержденный руководителем Управления федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по Санкт-Петербургу 03.07.2002, утрачивает силу.
15. Оформленные ОФК до вступления в действие настоящего Временного порядка журнал учета бланков денежных чековых книжек и журнал регистрации выданных чеков на 2004 год ведутся ОФК до их завершения с учетом следующих особенностей:
графа 7 "номер лицевого счета" журнала учета бланков денежных чековых книжек не заполняется ;
в графе 2 "Дата выдачи контрольной марки" журнала регистрации выданных чеков указывается дата выдачи чека.
Зам. руководителя Управления
федерального казначейства
по Санкт-Петербургу
Т.В.Белякова
Зам. руководителя Управления
федерального казначейства
по Санкт-Петербургу -
главный бухгалтер
И.А.Мороз
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
ЖУРНАЛ
УЧЕТА БЛАНКОВ ДЕНЕЖНЫХ ЧЕКОВЫХ КНИЖЕК
ЗА 200_ ГОД
Орган федерального казначейства _____________________________________
Учреждение банка ____________________________________________________
БИК ____________ корр. счет N ____________________________
Счет N __________________________________
Начат ____________________
Закончен _________________
¬
N N чеков Получено в учреждении Выдано клиенту
п/пи серии банка
--
дата подпись дата наименованиеподпись
получения уполномо- выдачи клиента уполномо-
ченного ченного лица
лица ОФК клиента
-
-
-
--
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
"___" _____________ г.
ЗАЯВЛЕНИЕ N ______
Просим выдать нам по лицевым счетам N ______________________ денежных
чековых книжек ___________________________ шт. по ____________ листов
Для расчетов ________________________________________________________
Чековые книжки обязуемся хранить под ключом, в безопасном от огня
и хищения помещении.
Чековые книжки доверяем получить нашему работнику __________________,
подпись которого _______________________ удостоверяем.
Руководитель организации ____________ _____________________
Место
Главный бухгалтер ____________ печати _____________________
организации
_____________________________________________________________________
Отметки органа федерального казначейства
Разрешаю: Руководитель _________________
органа федерального казначейства
Главный бухгалтер _________________
органа федерального казначейства
Денежные чековые книжки с бланками за N _____________________________
Выдал ___________ Получил ____________
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
ЖУРНАЛ
РЕГИСТРАЦИИ ВЫДАННЫХ ЧЕКОВ
ЗА 200_ ГОД
Орган федерального казначейства _____________________________________
Учреждение банка ____________________________________________________
БИК _______ корр. счет N ____________________________
Счет N __________________________________
Начат ______________________
Закончен ___________________
-¬
N Дата Наименование Номер Номер Сумма Выдал Получил
п/пвыдачи клиента лицевогочека по чеку ченного ченного
лица ОФК)лица
клиента)
-
